5 דרכים פשוטות לחסכון במיסים כחלק מהיערכות לסוף שנת המס 2023
1. הפקדה לקרן השתלמות - עוד השנה
שימו לב : כל עצמאי עדיף שיפקיד סכום המדוייק לצרכים שלו, ובנוסף לכל קרן השתלמות יש עמלות שונות, אנו ממליצים למלא את הפרטים שלכם פה ואנו נבחן בדיוק כמה עליכם להפקיד, ונפקיד את הכסף לקרן המשתלמת ביותר עבורכם
ניתן להפקיד לקרן השתלמות וליהנות מהטבת מס עד לסכום מסוים בשנה (המקובל לעדכון ב-2023), ההפקדה תוכל להיחשב כהוצאה מוכרת ותקנה פטור ממס הכנסה.
רווחים שמצברים בקרן השתלמות יזכו לפטור ממס רווחי הון בתנאים מסוימים. על פי החוק, אם סכום ההפקדה השנתי לא עולה על סכום קטן מסוים (שמתעדכן מדי שנה, ובהקדם ל-2023 הוא 19,920 ₪), והכספים מושגים לאחר 6 שנות ותק (או 3 שנים אם הושגו לצורך השתלמות או לימודים), אזי יש להם זכות לפטור ממס רווחי הון.
לאחר תקופת 6 שנים, אין מגבלות על הוצאת הכספים שנצברו בקרן ההשתלמות. העובד העצמאי רשאי למשוך את הכספים ואת הרווחים הנצברים לכל מטרה, וכל זאת ללא חובת תשלום מס.
2. הפקדה לקרן פנסייה גם חובה חוקית וגם מכשיר לחסכון במיסים
החל משנת 2017, עובד עצמאי חייב להפקיד סכומים לחיסכון פנסיוני ויהוא זכאי להטבות מס. במהלך 2021, הוא רשאי למשוך חלק מההפקדות במקרה של אבטלה. כמו כן, יש לו אפשרות להפקיד סכומים נוספים מעבר לסכומים קבועים בחוק וליהנות מהטבות מס נוספות.
מעוניינים לדעת כמה חסכון במיסים, ולאיזה קרן פנסיה תהיה הכי טובה עבורכם אנו ממליצים למלא את הפרטים שלכם פה ואנו נבחן בדיוק כמה עליכם להפקיד, ונפקיד את הכסף לקרן הפנסיה המותאמת ביותר עבורכם
3. דחיית הכנסות לשנה הבאה – למה וכיצד זה עשוי להיות הגיוני
במקרים מסויימים שווה לשקול דחיית הכנסות לשנה הבאה, אנו נצרף לכם את העיקריים
- במידה וצפי ההכנסות לשנה הבאה יהיו נמוכים משמעותית,
- במידה ואתם אמורים לקבל זיכויים לשנה הבאה,
- במידה והשנה תעברו את מס היסף אך שנה הבאה לא.
- עוסקים פטורים שמתקבים למחזור עוסק פטור אך לא מעוניינים להפוך למורשים
4. הקדמת הכנסות לשנה זו
במקרים מסויימים שווה לשקול בדיוק ההיפך הקדמת הכנסות לשנה זאת , אנו נצרף לכם את העיקריים, בעיקר למדווחים על בסיס מזומן,
- אם צפוי לכם הפסד השנה, ואנו צופים שחלק מהכנסות לא יהיה ניתן לקזז כהפסד מועבר
- במידה ושנה הבאה אנו צופים הכנסות גבוהות במיוחד
5. בחינת מכירת נכסים בשביל לקזז הפסדים בשנה זו
במידה וחלק מהנכסים שלנו גלום הפסד ואנו מעוניינים לקזז את ההפסדכנגד רווח הון שהיה לנו השנה אנו נשקול למכור נכסים שגלום בהם ההפסד בשביל ליהנות מקיזוז ההפסד כנגד רווח שנוצר לנו השנה, שימו לב גם כנגד הפסדים מניירות ערך ריביות ודיבינדנים השנה